Egy olyan környezetben, ahol a szabályozás egyre összetettebbé és szigorúbbá válik, a megfelelés fontos szerepet játszik a kockázatkezelésben és a vállalat érdekeinek védelmében.
A compliance meghatározása és jelentése
Üzleti kontextusban a megfelelés túlmutat a puszta jogi megfelelésen, és magában foglalja az etikus és felelősségteljes működés tágabb fogalmát is.
A compliance keretein belül olyan folyamatokról és gyakorlatokról beszélünk, amelyek célja annak biztosítása, hogy a vállalat, annak alkalmazottai és partnerei tiszteletben tartsák az ágazatukban érvényben lévő jogi, szabályozási és etikai normákat. Ez egy proaktív megközelítés, amelynek célja a jogsértések megelőzése, nem pedig a problémákra való reagálás.
A compliance fogalma kiterjed az üzleti etikára is, és arra ösztönzi a vállalatokat, hogy túllépjenek a jogszabályok egyszerű betartásán, és üzleti gyakorlatuk legyen felelősségteljes, illetve fenntartható. Így a megfelelés sokkal többet jelent, mint egy követendő szabályrendszer. A vállalati stratégia alappillére, elengedhetetlen a vállalat fenntarthatóságának és versenyképességének biztosításához az átláthatóság és integritás tekintetében egyre nagyobb igényeket támasztó piacon.
A compliance fő alkalmazási területei
A compliance a területek széles körére terjed ki, tükrözve a vállalatokra vonatkozó szabályozások összetettségét és sokféleségét.
A korrupció és a befolyással való üzérkedés elleni küzdelem
A korrupció elleni küzdelem a megfelelés egyik alappillére. A vállalatoknak intézkedéseket kell végrehajtaniuk a korrupciós cselekmények megelőzésére és felderítésére a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően. Ez magában foglalja a magatartási kódexek végrehajtását, az alkalmazottak képzését és a belső ellenőrzési eljárásokat egyaránt.
Személyes adatok védelme (GDPR)
Az általános adatvédelmi rendelet (GDPR) 2018. évi hatálybalépésével a személyes adatok védelme kiemelt megfelelési kérdéssé vált. A vállalatoknak gondoskodniuk kell arról, hogy a személyes adatokat megfelelő módon, az egyének jogait tiszteletben tartva gyűjtsék, dolgozzák fel és tárolják, és megfelelő biztonsági intézkedéseket hajtsanak végre a kiberkockázatok ellen.
A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelem
Ez a terület különösen fontos a pénzintézetek számára, de számos más ágazatot is érint. A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzése érdekében bizonyos vállalatoknak kötelezően azonosítaniuk kell az ügyfeleiket, a gyanús tranzakciókat pedig jelenteniük kell.
Versenyjog
A versenyjognak való megfelelés célja az olyan versenyellenes gyakorlatok megelőzése, mint az erőfölénnyel való visszaélés vagy a jogellenes kartellek. A vállalatoknak ki kell képezniük alkalmazottaikat ezekre a kérdésekre, és olyan eljárásokat kell bevezetniük, hogy elkerüljék a versenyellenes magatartást.
Gazdasági szankciók és embargók
A vállalatoknak biztosítaniuk kell a különböző országok vagy nemzetközi szervezetek által bevezetett gazdasági szankciók és embargók betartását. Ez magában foglalja az üzleti partnereik és ügyleteik folyamatos ellenőrzését és szigorú ellenőrzési eljárásait.
Elkötelezettség a vállalati társadalmi felelősségvállalás (CSR) mellett
A vállalati társadalmi felelősségvállalás (CSR) a megfelelés szerves része. Ez vonatkozik a társadalmi, környezetvédelmi és etikai normák tiszteletben tartására a vállalat összes tevékenysége során. Ez magában foglalja a tisztességes munkakörülmények biztosítását, a szénlábnyom csökkentését, valamint a fenntartható és felelősségteljes gyakorlatok megvalósítását célzó kezdeményezéseket.
Üzleti etika
A szigorú szabályozási megfelelésen túl az üzleti etika a megfelelés egyre fontosabb területe. A felelős és etikus üzleti gyakorlatok előmozdításáról szól, gyakran túllépve a kötelező jogi követelményeken.
Compliance a vállalatoknál: Kihívások és célok
A megfelelés egy vállalatnál komoly stratégiai kihívást jelent, amelynek jelentősége a jelenlegi gazdasági környezetben folyamatosan növekszik.
Kockázatkezelés
A megfelelés először is egy kockázatkezelési eszköz. Lehetővé teszi a jogszabályok, előírások és etikai normák be nem tartásával kapcsolatos kockázatok azonosítását, értékelését és megelőzését. A pontos kockázati feltérképezés elengedhetetlen a hatékony compliance program végrehajtásához. Ez a proaktív megközelítés segít a vállalatoknak elkerülni a jogi szankciókat, a pénzügyi veszteségeket és a jó hírnevük károsodását.
A jogszabályok és etikai normák betartása
A megfelelés elsődleges célja az alkalmazandó jogszabályok és rendelkezések betartásának biztosítása. Ez nemcsak a nemzeti jogszabályokat foglalja magában, hanem a nemzetközi megfelelőségi előírásokat is, amelyek a vállalat tevékenységére vonatkozhatnak. A jogi kereteken túl a megfelelés célja a magas szintű etikai normák előmozdítása a szervezeten belül, ezzel is erősítve az integritás kultúráját.
A jó hírnév védelme
Egy olyan világban, ahol az információáramlás gyors, a vállalat jó hírneve fontos érték. Az előírások be nem tartása katasztrofális következményekkel járhat a márka imázsára. A robusztus megfelelőség-menedzsment rendszer bevezetésével a vállalatok megóvják hírnevüket és erősítik érdekelt feleik bizalmát: ügyfelek, befektetők, partnerek és alkalmazottak.
Teljesítményjavítás
A belső folyamatok optimalizálásával, az átláthatóság elősegítésével és az etikus kultúra előmozdításával a megfelelőség hozzájárul a működési hatékonysághoz és a hosszú távú értékteremtéshez.
Versenyelőny
A compliance iránti elkötelezettségéért elismert vállalat határozott versenyelőnyt élvez. Megbízható és felelősségteljes partnernek tekintik, amely új üzleti lehetőségeket nyithat meg, különösen a szigorúan szabályozott ágazatokban vagy piacokon.
Vállalati társadalmi felelősségvállalás (CSR)
A compliance a vállalati társadalmi felelősségvállalás tágabb megközelítésének része. Segít bemutatni a szervezet elkötelezettségét az etikus és fenntartható üzleti gyakorlatok iránt, így megfelel a társadalom növekvő felelősségteljes vállalati magatartással kapcsolatos elvárásainak.
Szankciók megelőzése
A compliance fontos célja a jogszabályok be nem tartásából eredő jogi és pénzügyi szankciók megelőzése. Ezek a szankciók rendkívül súlyosak lehetnek, akár a vállalat túlélését is veszélyeztethetik. A compliance ezért védőpajzsként működik ezekkel a kockázatokkal szemben.
A Nemzetközi Munkaügyi Szervezet főigazgatója szerint: „Nemcsak a munkakörülmények változtak az idők során, hanem az egészségügyi és biztonsági kockázatok természete is. És ez a jövőben is folytatódni fog. Minden új technológiai, demográfiai és környezeti változással, amelyek a munka világát alakítják, minden eddiginél fontosabbá válik az egészségügyi és biztonsági kockázatok előrejelzése.”
A compliance elengedhetetlen és stratégiai elemnek bizonyul a vállalatok számára, biztosítva tevékenységük jogi és etikai megfelelőségét. A jogszabályok egyszerű alkalmazásán túl az integritás és a társadalmi felelősségvállalás kultúráját testesíti meg, védve a vállalat hírnevét és teljesítményét. Az átláthatóság és a proaktív kockázatkezelés előmozdításával a megfelelőség a versenyképesség és a fenntarthatóság valódi mozgatórugójává válik az egyre igényesebb gazdasági környezetben.
